Plánovanie personálnych nákladov: Kalkulačka v HR rukách

Máte pripravený headcount plán! Teraz prichádza tá zábavnejšia časť: pripojiť k nemu cenovky. Nastupuje fáza 2: Napočítavanie personálnych nákladov.

Prečo je to dôležité? Lebo personálne náklady nie sú len o hrubej mzde. Sú to všetky malé a veľké položky, ktoré sa nalepia na každého zamestnanca – toto je superhrubá mzda (SHM).

Rozoberte to na súčiastky: Kontrolný zoznam priamych nákladov

Musíte vedieť pre každú pozíciu spočítať Total Cost of Employment (TCOE) – a v tomto článku sa zameriame na tie priame!

  1. Základné náklady: Mzdy (základné / tarifné): Naplánujte výšku mzdového fondu pre každú existujúcu a novú pozíciu. Povinné odvody a dane (superhrubá): Toto je tá „neviditeľná“ časť, kde sa náklady násobia. Nezabudnite, že odvody a dane sa často menia (napr. vplyv konsolidačného balíčka).
  2. Variabilné a bonusové náklady (to, čo zamestnancov motivuje): Ročné / kvartálne bonusy: Ak má firma schému bonusov, musíte ich započítať do nákladov (aj keď ich možno nevyplatíte). Ak ich vyplatíte, je to náklad. Odmeny, prémie, 13./14. plat: Ak sú sľúbené alebo zmluvne dohodnuté, musia byť v rozpočte.
  3. Povinné benefity (lepidlo, ktoré drží firmu): Stravné: príspevky na stravovanie, ktoré musíte započítať. DDS príspevky (ak sú povinné / sľúbené): ak sú súčasťou pracovnej zmluvy alebo kolektívnej zmluvy.

Zrada menom „priemerné náklady“: Nikdy nepoužívajte len kalkulácie postavené na priemerných nákladoch. Ak plánujete náhradu za seniora, ale do rozpočtu dáte priemer, budete na konci roka v mínuse. Rozpočet MUSÍ byť detailný a adresný.

Ďalšie články

  • HR KUKUČIE OKO: Je náš plán príliš tučný? (benchmarking)

    Plánovanie personálnych nákladov: Keď sa porovnáva HR s trhovým zrkadlom. Váš headcount plán je hotový. Ale teraz prichádza kľúčová otázka: Je náš headcount plán v poriadku? Nastupuje Benchmarking – HR kukučie oko, ktorým skontrolujete, či je vaša Headcountová rodina v súlade s tým, čo robí trh a vaša vlastná firma.

  • Dôvera a jej víťazný projekt HR inšpirácia: 4-dňový pracovný týždeň

    V rozhovore s víťazom HR verejnosti sa pozrieme na to, ako vznikala myšlienka zaviesť 4-dňový pracovný týždeň, aké výzvy priniesla jej realizácia a aký dopad mala na fungovanie celej organizácie. Článok odhaľuje zákulisie jedného z najinovatívnejších HR projektov posledných rokov, ktorý priniesol benefity zamestnancom, klientom aj firme. Ukazuje, ako odvážna zmena dokáže podporiť spokojnosť ľudí a zároveň posilniť efektivitu biznisu.

  • HEADCOUNT PLÁN: Detektívka pre HR – Ako odhaliť všetky odchody (M-dovolenky, fluktuácia …)

    Plánovanie personálnych nákladov: Kto ostáva a kto ide na dovolenku (M-dovolenku)? V prvej časti sme si stanovili strategické čísla. Teraz je čas obuť si detektívne topánky a spustiť to, čo voláme individuálne plánovanie headcountu. Headcount plán nie je len o "prijmeme nových ľudí", je hlavne o "stratíme a budeme musieť nahradiť".